對象

遵循內容及查核點數量

股東

財務報告、內部控制、資金貸與背書保證、取得處份資產、會議召開

客戶及競爭者

公平交易、進出口貿易

公司財產

商業會計、稅務管理、專利商標、著作權法、營業秘密、個資保護

員工

勞動條件、保險福利、勞資關係、勞工退休、安全衛生

社會

企業貪瀆、政治獻金

環境

項目

執行重點

各單位配合事項

2024年績效

建立溝通

申訴管道

• 建立清楚適當之法令傳達、諮詢、協調與通報系統
• 針對違規事件訂定標準處理程序，並設置檢舉管道，如法令遵循檢舉信箱、審計委員會信箱以及稽核處信箱

• 指派法令遵循專責人員
• 即時通報違規及受罰情事

• 每月由各部門法令遵循專責人員主動通報違規及受罰情事

更新規章

• 定期追蹤最新修法訊息即時傳達各單位
• 對各單位負責業務之違法風險進行預警

• 將最新修法訊息傳達該單位相關人員
• 配合法令異動適時更新相關內部規章

• 開發機器流程自動化（RPA），每日擷取行政院公報登載法規及金管會最新法令，每週擷取經濟、安衛、勞動及消防最新法令，並同步寄送予相關業務負責人員
• 配合法令修正，修訂《審計委員會組織規程》、《董事會議事規則》
• 修訂《關係人相互間財務業務相關作業規範》
• 依據股份申報新制調整申報事宜
• 為明確規範員工生成式AI之使用，制定《生成式AI使用及管理準則》
• 配合環境部發布《企業宣告碳中和指引》，發布本公司及合併報表子公司宣告碳中和依循要點

法規訓練

• 發布法令通報、提供案例分享及實施法令宣導
• 針對重要法令異動舉辦員工教育訓練
• 針對新進員工提供法令遵循實體與線上課程（智慧財產/著作權/刑法與企業貪瀆/勞動條件/營業秘密）

• 指派適當人員參加相關教育訓練

• 2024年1月於各生產據點再次宣導《性別平等教育法》、《性別工作平等法》、《性騷擾防治法》修法重點，以強化性騷擾防治意識
• 至各生產據點宣導事業廢棄物清理法規：2024年7月宣導《事業委託清理之相當注意義務認定準則》、2024年10月宣導《有害事業廢棄物貯存及清理》
• 2024年8月1日舉辦基本智財有關機密資訊管理教育訓練
• 因應勞動部修正《職業安全衛生設施規則》，2024年10月至各生產據點宣導修正重點

法令遵循評估

• 每季向董事會報告法令遵循執行情形
• 配合法規控制點擬定自評檢核項目
• 法制室偕同人力資源處、安全衛生處、稽核處實地查核，輔導部門改善並持續追蹤
• 確保各生產據點之供應商及承攬商符合本公司有關勞工與人權、健康與安全、環境保護與商業道德規範之企業社會責任政策

• 各部門定期於法令遵循自評表線上填報系統完成填表作業缺失事項，擬定及執行改善計畫，配合實地查核提供相關佐證資訊
• 要求供應商及承攬商簽署本公司《供應商行為準則及社會責任承諾書》或於交易文件中加註相關條款

• 為即時掌握本公司各部門及子公司法令遵循執行情形，每月實施法令遵循自行評估作業一次
• 法遵自評系統改版於2024年4月上線，達成增進填報效率、擴充法令資訊並提升資安等級
• 2024年1月至行政總部；1月、7月及10月至各生產據點執行法遵實地查核
• 2024年1月至生產據點執行公共危險物品現場查核作業
• 2024年未發生反競爭行為及違反反托拉斯和壟斷法規相關之訴訟
• 查核事業廢棄物清理情形：2024年7月查核《事業委託清理之相當注意義務認定準則》管理措施、2024年10月查核《有害事業廢棄物貯存及清理》執行情況
• 協助美國子公司履行州政府排放超標改善協議